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2017年08月10日

2017年8月号その1「経営計画はキャッシュまで作る！＆仕訳データに証憑データを貼り付け瞬時に捜索」

【1】MR.Kの経営計画コラム+α

 

8月に入り本格的に夏の厳しさが姿を現し、日々暑い日が続いていますが、 皆様はいかがお過ごしでしょうか？ 熱中症や脱水症状などは、室内に居ても発生するため、冷房で適温を保ちつつ、適宜水分補給を行って頂き、体調管理には留意して頂きたいと思います。

 

さて、今回は中期経営計画の策定の状態について確認してみたいと思います。

 

策定の状態？？？
なんのこっちゃい！！という方もいらっしゃるのではないでしょうか？
決算を行う際には財務四表を作成されると思います。
B/S(貸借対照表)
P/L(損益計算書)
S/S(株主変動計算書)
C/F(キャッシュフロー計算書)

 

それと同様に経営計画を作成する際にもこれらを作成する必要があります。
(S/Sは除く)

 

ところが多くの方はP/Lのみの利益計画しか作成していません。
利益計画の作成は比較的簡単です。

 

前期などの過去をベースとした分析予測型により作成することが多いのではないでしょうか？
予算は前期と同様。という形です。
仮に利益が出ていないのであれば、経費の一部を削減して利益が出るように作成すれば問題ないのです。

 

さて、ここで問題です。

 

この考え方で作成した計画(予算)で企業の成長はありえるのでしょうか？
過去と同様の行動を取ることになり、現状維持が関の山です。
実際は現状維持は出来ず、ダウンすることが多いです。

 

それよりも問題があります。

 

利益が出ていたとして・・・お金は回るのでしょうか？
資金繰りに問題はないのでしょうか？

 

利益が出るからキャッシュが増える訳ではありません。
黒字倒産という言葉があるようにキャッシュがなければ経営を継続していくことはできないのです。
しかし、利益計画のみを作成している企業がまだまだ多くあります。

 

それはなぜでしょうか？
C/Fまで計画として作成することが難しいのです。
弊社では中期経営計画策定セミナーを開催しております。
このセミナーは1～2日で5ヵ年の計画を策定して頂きます。

 

利益計画ではなく、キャッシュを重視して作成することができます。
特に強みとしていることは理念やビジョンを明確化することが出来、それを計画に落とし込むことができるところにあります。

 

詳しいお話しや興味を持たれましたら弊社まで気兼ねなくご連絡ください。
開催もご希望に併せて行わせて頂きます。

 

 

 

【2】アカウンティングデーモン山本の経理総務コラム

 

 

今年の夏はなかなか暑くならないと寂しく思っていましたが、いざ暑くなって くると秋が待ち遠しくなります。経理業務ではハイテク化を目指している私 ですが、一年を通してエアコンなどの機器は使わず、自然環境に適応する能力 を鍛えています。

 

さて、今回は経理実務について書かせていただきます。ご参考になれば幸いです。

 

私が経理をやっているころから今まで、入力等の通常業務をどれだけ速く出来る かということに強いこだわりを持っています。そこで私がまず注目したポイントは、 証憑書類を探す時間を減らすという点です。それについての対策は、仕訳の科目 や日付とファイルの仕方を対応させ、仕訳で証憑のありかを検索できるように することです。

 

手順としては以下のような流れです。
勘定科目と金額などで仕訳を検索→日付を確認→資料を探す
具体的な例を挙げると、「A商店への支払いの内容はなんでしたっけ」と聞かれたとき、

 

（1）勘定科目「未払金」、取引先「A商店」で検索し、請求書の日付を特定する
（2）その証憑を請求書ファイルの(1)で特定した日付に対応するページから見つけ出す

 

この方法で私は過去二年分のすべての証憑書類を1分以内に見つけ出せるように
なりました。(三年以前のものは保管場所が別のため)

 

と、自己満足に浸っていた矢先、私の工夫を打ち破る素晴らしいサービスが 登場しました。

 

「TDS証憑ストレージサービス」というものです。

 

このサービスは証憑書類を電子データ化し、クラウドに保管するものです。
そしてなんと仕訳データに証憑データを貼り付けることができます！！
仕訳を探せば証憑も見られるんです！紙を出したり入れたりしないで済むんです！

 

この画期的なご興味のある方はぜひご相談ください。
新しいサービスながら、弊社には利用経験者が何人もおります。
新しい物好きの弊社が導入の支援をさせていただきます。

 

 

 

 

【3】弊社主催セミナーの告知

 

 

■第4弾「【中小中堅企業向け】補助金の活用と専門家派遣(激安)の活用で 企業を成長させよう！！」
都合により中止とさせて頂きました。ご検討されていた方々にはご迷惑をお掛け致しました。

 

■第19回tkc東京中央会秋期セミナー
ご登壇頂くのは、テレビショッピングで有名となった ジャパネットたかたの創業者である高田明氏です。

 

ご興味のある方は弊社までご連絡頂けましたら参加が可能です。

 

■第5弾「TKC経営支援セミナー2017」＆「中小機構:中小企業会計啓発・普及セミナー」

 

日時:11月7日(火)13:30～17:00
会場:新宿マインズタワー21F

 

中小企業の体質改善・成長発展のために経営計画と会計情報をいかに活用するか！ 最近の中小企業支援施策・会計情報・セグメント情報の活かし方・中期経営計 画策定など、中小企業の儲ける力の強化のための一日としたいと思います。

 

詳細につきまして、順次UPしていきます。